功能性委員會

• 01 審計委員會

  拍檔於2015年設置獨立董事及審計委員會，行使證交法、公司法及其他法令規定之職權。
  一、年度工作重點
  1.依據年度稽核計劃定期與內部稽核主管溝通稽核報告結果。
  2.定期與本公司之簽證會計師針對財務報表核閱或查核結果進行交流。
  3.審閱財務報告。
  4.考核內控制度之有效性。
  5.簽證會計師之委任、解任、報酬及服務事項之審核。
  6.審議資產、衍生性商品、資金貸與及背書保證辦法及重大資產、資金貸與及背書保證交易。
  7.法規遵循。
  二、執行情形
  1.本公司之審計委員會委員計3人。
  2.本屆委員任期：2020年6月11日至2023年6月10日。
  3.2022年度審計委員會已開會4次：
     (1) 證券交易法第14條之5所列事項：均經審計委員會全體成員二分之一以上同意後，送交董事會決議通過，無未經審計委員
          會通過，而經全體董事三分之二以上同意之情形。
     (2) 除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無。
     (3) 獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無。
  4.本屆截至2023年4月30日止已開會13次，委員出席情形如下：

  委員	現任	應出席次數	實際出席次數	委託出席次數	實際出席率(%)
  王國強	V	13	13	0	100%
  詹文男	V	13	13	0	100%
  沈尚弘	V	13	11	2	85%

• 02 薪資報酬委員會

  本公司薪資報酬委員會之職能，係以專業客觀之地位，就本公司董事及經理人之薪資報酬政策及制度予以評估，至少每年開會2次，並得視需要隨時召開會議，向董事會提出建議，以供其決策之參考。
  一、本公司薪資報酬委員會職權
  1.訂定並定期檢討董事、監察人及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
  2.定期評估並訂定董事、監察人及經理人之薪資報酬。
  二、薪資報酬委員會履行職權時，依下列標準為之
  1.董事、監察人及經理人之績效評估及薪資報酬應參考同業通常水準支給情形，並考量與個人表現、公司經營績效及未來風險之關連合理性。
  2.不應引導董事及經理人為追求薪資報酬而從事逾越公司風險胃納之行為。
  3.針對董事及高階經理人短期績效發放紅利之比例及部分變動薪資報酬支付時間，應考量行業特性及公司業務性質予以決定。
  三、執行情形
  1.本公司之薪資報酬委員會委員計3人。
  2.本屆委員任期：2020年6月11日至2023年6月10日
  3.2022年度薪資報酬委員會已開會2次：
  (1) 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無。
  (2) 薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無。
  4.本屆截至2023年03月31日止，已開會6次，實際運作情形如下:

  委員	現任	應出席次數	實際出席次數	委託出席次數	實際出席率
  王國強	V	6	6	0	100%
  詹文男	V	6	6	0	100%
  沈尚弘	V	6	4	2	67%

• 03 獨立董事與內部稽核之溝通情形

  本公司獨立董事每季至少定期召開一次會議，並邀請會計師、內部稽核、法務、財務會計等單位，向獨立董事報告或討論最近期財務報表查核發現、內部稽核查核結果、重大訴訟案件彙報、財務業務概況等資訊。全體獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通結果良好。
   

  • 與內部稽核主管之溝通

  1. 定期將各項內部稽核報告送交獨立董事外；自公司成立審委會至少每季一次定期性會與審計委員座談，並將會議紀錄於董事會報告
  2. 平時並視需要直接以電子郵件、電話等方式進行溝通
  3. 定期提報本期查核事項報告
  4. 定期提供期後追蹤事項報告
  5. 重要稽核法令更新及其他議題